第十四章 雙薪家庭理財有道
自動化提款機設在二十四小時便利商店、托嬰中心、速食店，還有週末
營業的商店..它們都是因應目前社會中佔大多數家庭型態──雙薪家庭而
衍生的。由於雙薪家庭的大量成長，影響了家庭的結構、角色和財務決策，
除此之外，儲蓄的減少與貸款的使用增加，都是七○年代末期與八○年代一
般家庭應付物價上漲的方法。
如果你注意最新的廣告會發現，雙薪家庭成為主要的訴求對象。電視廣
告中，打掃家裏及清潔廚房的家庭主婦已被替換，取而代之的是高薪的職業
婦女或是忙碌的雙收入家庭，由於這些家庭沒有時間去處理家庭瑣事，因此
周邊的家庭服務業快速成長。
政府決策者也注意到這些雙薪家庭已成為社會主流，不再是少數。他們
視第二份收入為幫助失業者麵對失業危機、讓家庭能夠繼續維持正常的生
活。在一九八六年通過的稅法改革案中，失業救濟金也被列為課稅項目。在
一九八二年，扶養親屬免稅額隨著家庭收入的增加而提高，這對有扶養親屬
的雙薪家庭來說也是一種優惠。
雙薪家庭影響了消費形態，而且在某方麵顯示了他們的重要性。對大多
數的雙薪家庭來說，工作本身不再那麼重要，當遇到與工作有關的決定時，
他們會考慮到彼此的收入和生涯規劃，如果不能同時滿足，他們可能會拒絕
工作上的陞遷或調派。
對大多數的夫妻來說，他們會較為喜愛雙薪的那種“男主外女主內”的
家庭型態，人們一向不習慣於降低自己的生活品質。除了雙薪家庭在經濟上
的好處以外，一些夫妻還指出，當他們瞭解對方工作的壓力和彼此商量一些
決定時，使他們產生了更深的親密感。
正視金錢的力量與價值
對大多數人來說，要和他們談論財務上的事情非常困難。從傳統的觀點
來看，去問別人賺多少錢或是去問他們的財產價值，甚至貸款償還的金額，
都是一種不禮貌、而且侵犯別人隱私的行為。在結婚之前，很少人會去討論
他們對於金錢的態度，是怕被誤解“他/她是為了錢才與我結婚的嗎？”當講
到錢的時候，通常都是抽象而不明確的。
金錢通常被認為是一種交換的媒介。實際上它的力量遠超過於此，它是
人類行為最大的原動力之一，金錢使人們對於他們自己、他們所愛的人，以
及他們的工作產生意義。而且金錢通常也被用來表達憤怒、愛情及罪惡等情
感，金錢亦代表權力，而這種權力是頗具影響力的。此外，金錢所產生的權
威感或依賴感會造成不愉快的家庭權力爭執。
在過去的傳統婚姻裏，先生是唯一的收入提供者，因此具有家中支出的
最後決定權。但是現在，隨著更多女性加入工作行列，傳統的權力重心也隨
之改變，對雙薪家庭而言，這種轉型初期是較難接受的，對於剛上班不久的
婦女來說，參與家中的決定是她們所希望得到的，然而她們的丈夫卻會覺得
備受威脅。研究指出，家中權力重心的轉移與女主人收入的比例高低有關，
即她賺得愈多，在家中就愈有決定權。
不管彼此的收入高低，最值得注意的是，理財意見分歧，通常是婚姻問

題的徵兆，而非原因。因此夫妻表達自己心裏的想法是非常重要的。對於金
錢的價值觀，也非一夕而成的，這些價值觀是受到家庭因素、教育因素、個
性特質和生活經驗所長期影響而形成的。想要融合兩種不同的價值觀，就像
融合兩份薪水、兩份資產與負債一樣，絕非易事。難怪許多理財咨詢專家要
在他們的工作加入一些心理學的探討，以使瞭解他們的客戶對於金錢的看
法。
夫妻一體，財務獨立
假設你知道在結婚之後，夫妻仍將繼續上班，家庭也將有兩份收入時，
你就必須決定如何處理這第二筆收入。你可能會說：“那還不容易，可以用
來補貼家用”或是：“更多收入，生活會更愉快”之類的話。但在日復一日
的日常生活中，併非那麼輕松。首先，你必須決定家庭中的費用支付及記帳
方式，而這些方式必須確實可行，因為夫妻兩人大部分的時間都不在家中。
第二個重點則是關於第二份收入的加入，所引起的權力重心轉移，下列
問題即是夫妻雙方必須確實掌握的關鍵：
──夫妻任一方是否擁有自己可支配的金錢？這部分的金錢應完全屬於
他或她？
──家中開銷如何支付？平均分攤或分項負擔？丈夫負擔經常性支出而
太太負責偶發性支出嗎？
──是不是賺較多錢的一方享有較多的決定權？
──是否為了某些特殊目的，將其中一方的收入作為生活費用，而將另
一人的收入全部存下來（例如儲存購屋頭期款）？
決定收入的處理方式，同時也會影響到你在銀行帳戶的使用方法：聯合
帳戶，即夫妻兩人均可提領的帳戶﹔獨立帳戶：即僅有開戶者可以使用，這
兩種帳戶各有其優缺點。使用聯合帳戶，夫妻會因為它是共同的帳戶而有較
高的認同感。然而這種帳戶通常會因其中一方的離開而發生問題，例如離婚
或分居，先抵達銀行的一方可以將夫妻共有的錢領得一毛不剩。
開立獨立帳戶，尤其對女性來說，可以建立自己的銀行往來信用，當申
請貸款時，他或她便可提供作為參考，另一個好處就是帳務清楚。當夫妻其
中一人過世時，另一人則可在尚未處分遺產前，仍有自己的錢可充作生活費，
況且若兩人離婚時，兩人的金錢也因分開保管而帳目清楚。當夫或妻有特殊
的財務負擔如贍養費或父母生活費時，獨立帳戶也較為方便。然而對某些夫
妻來說，各自獨立帳戶讓他們覺得自己不像一對夫妻，而只是住在一起的兩
個人罷了。
隨時調整理財策略
當帳戶的使用方式決定之後，夫妻雙方仍需麵對如何分配收入的問題，
下列三種不同方法提供給雙薪家庭作為參考：
1.平均分擔型：夫妻雙方從自己收入中提撥等額的錢存入聯合帳戶，來
支付日常的生活支出及各項費用。剩下的收入則自行決定如何使用，這種方
式的優點在於：夫妻共同為家庭負擔生活支出之外，還有自己可以完全支配
的部分。然而，當其中一方收入高於另一方時，問題便會發生。收入較少的

一方會為了較少的可支配收入而感到不滿，根據美國勞工局最近的統計指
出，平均一位已婚職業婦女的收入佔家庭總收入的三分之一。
2.比率分擔型：夫妻雙方按收入比率提撥生活基金（若夫之收入佔家庭
收入的60％，則提供其收入的六成），剩餘部分則自由分配。好處方麵，夫
妻基於各人的收入能力來分擔家計﹔缺點是當收入或支出增加，可能會使其
中一方不滿。
3.全部彙集型：夫妻將雙方收入彙集，用以支付家庭及個人支出。這個
方式的好處在於不論收入高低，兩人的工作一律平等。兼職或收入較低的一
方，不會因此而減低了他或她的可支配收入。從另一個角度來說，這種方法
容易使夫妻因對支出的意見不一致而造成不滿或爭論。這就是為什么許多專
家都建議夫妻最好保有自己的零用錢，這樣一來，配偶雙方既可以擁有家庭
共同基金，而且也有自己的支配空間。
許多新婚夫婦剛開始只能將收入選擇一種方式來處理，漸漸的再朝向二
種以上的方式。沒有什么財產的年輕夫婦，僅能將有限的資金集中在一起。
然而，隨著兩人的收入增加，夫妻也可以開立不同的帳戶，最後，演變到將
家庭收入分成三份。另外，由於擁有不同的財產和義務與前段婚姻的傷害，
再婚夫妻初期可能會覺得完全獨立的帳戶比較有安全感。一段時間過後，如
果他們對這段婚姻關係較有信心，他們也可能會將收入的一部或全部放在一
起共同使用。一般說來，結婚愈久，愈有可能將他們的收入由一份分成三份。
一起耕耘，一起收穫
現今在消費者心中存在著一種不安，許多人覺得他們的生活品質日漸惡
化，而抱負無法伸展。雙薪家庭的平均收入，較單薪家庭的收入多出60％，
然而，他們也是要謹慎地做規劃來達到預期的目標，你與你的配偶可以從回
答下列問題開始：
←你們雙方是否都滿意自己的工作？
←如果不是，你喜歡何種工作，這種工作需要哪些訓練？
←你對加薪及陞等的預期如何？
←你們還有幾年退休？
←你的雇主是否提供退休及保險福利？
←你是否願意為你的財務狀況改變自己的生活？
接下來，想想自己的消費習慣。兩份收入會造成錯誤的假象，讓你覺得
支付額外的花費併不困難，無形中卻增加了負擔。配偶雙方應該要仔細分析
他們花費的當與不當，例如，人們經常買一些不是他們所能負擔的禮物，來
補償他們所不能或不願花費的時間。
有些人的消費習慣上是非常衝動，這些性格衝動的人可以採取一些措
施：避開花錢的地方、身上少帶些錢，或不要隨身攜帶信用卡。另一種方法
則是：記錄幾個星期中所有的花費（詳見第四章），而且注意在花錢時是與
誰為伴。幾個星期下來，用紅筆將屬於衝動性的、不必要的，或是特殊心情
如憤怒、高興時的花費圈出來，當你瞭解自己的消費習慣後，你就會有所改
變。
為了控製彼此的消費習慣，有些夫妻協議，在一定金額以上的支出，都
必須由夫妻雙方討論後才能決定。通常他們會發現在討論之後，對於購買某

一物品的急迫性已不復存在，而這種討論也有助於瞭解彼此對金錢價值的看
法。使用信用卡讓你覺得是羞愧的行為或是一種提升生活品質的方法？在家
庭中誰掌握經濟大權？與金錢有關的決定是透過何種方式來完成的？討論、
爭辯、冷戰或是其他方式？由於夫妻雙方來自不同的家庭背景，良好的溝通
通常是避免爭端與增加瞭解的最好方法。
雙薪家庭的金錢管理策略
雙薪家庭的理財策略通常和單薪家庭的理財方式顯著不同，其中一個原
因是，由於雙薪家庭的二份收入來源都需要靠保險，以保障彼此免於意外身
故或傷殘。另外，雙薪家庭在財務上也較為穩定，如果夫妻其中一人失業，
另一人的收入尚能維持基本的生活。
當在評估人壽與醫療保險內容時，應同時考慮夫婦兩人對家庭經濟的貢
獻程度。雖然雙薪家庭也需要一些人壽保險，但他們卻不需要像單薪家庭投
保高額保險，主要是因為即使他們其中一人不幸身故或傷殘，另一人仍有固
定收入。
在醫療保險方麵，要避免夫妻兩人同時都參加了自己公司的保險，而造
成重複投保的情形。假若某一項保險是免費或是便宜的，即使重複，亦可考
慮保留，因為有些保險項目的理賠是可以同時申請的。也就是說，在你向公
司申請理賠後，仍可檢具相關單據，再向配偶的公司申請差額補助，如果兩
人公司的保險範圍一樣，你也可以刪除保險中的一些項目來減低保費。另外
一種避免重複保險的策略，就是選擇自由組合型的保險，但這必須是雇主所
簽約的保險公司有這種產品才可行，這種產品的讓員工自行組合保險的項目
及範圍，而由雇主負擔部分保費。
在所得稅方麵，雙薪家庭也受到不同的待遇。雖然最近的稅法修改減少
了所得稅的級距，但雙薪家庭合併申報所得稅，卻比一樣收入的兩個人分開
申報所繳的稅多，這是因為第二份收入的每一塊錢都被算是第一份收入的額
外收入所致。
其原因在於稅法的制定大多是逐漸形成的，導致一些不可預見的結果。
一九一三年聯邦所得稅製開始施行後，人民根據自己的所得分開申報所得
稅。到了一九四八年，國會修改稅製，建立了已婚者與未婚不同稅率的制度，
然而，這個新制度卻對未婚者非常不利，於是一九七一年國會再度修改稅法
來降低未婚者的稅率，而造成“結婚稅”的產生。
你知道每年因結婚合併申報而多繳多少“結婚稅”嗎？那就是兩人分開
申報和合併申報的差額。據估計，在一九九四年52％的美國家庭受到這種懲
罰性稅製的影響，比住在一起卻沒結婚的人，平均多花1， 244 美元的稅金。
這種懲罰性的納稅法，會由於收入的增加而更形嚴重，當夫妻兩人收入相差
不多時最為嚴重，這種稅製往往導致雙薪家庭的預扣稅額不足。究其原因乃
雇主沒有在支付薪水時預扣足額的稅款，而造成無法完全支付夫妻合併申報
時所應繳的稅額，尤其是夫妻雙方或其中一人不只受雇於一家公司時候，這
種問題更容易發生。如果想要避免這種情形，你可以要求雇主在薪水中多預
扣一些稅額。
雙薪家庭將越來越普遍，因為女性外出工作已經愈來愈理所當然。結果
是：“誰來付貸款？”、“何者是‘你’的錢？何者是‘我’的？”諸如此

類的問題在越來越多的家庭中被提到。下麵表格匯總了雙薪家庭理財的注意
事項，有心人應謹慎而為。
表14─1 雙薪家庭理財注意事項
該做事項不該做事項
●與配偶分享你對金錢的看法。●不要忽略金錢管理的重要性。
●瞭解對方的夢想、恐懼、風險承受度，
和對儲蓄、投資、貸款的偏好。
●對財務決定擅自做主。
●父母的理財模式併不一定適合你們。●對自己的消費習慣要學習妥協與調整。
●盡量不要批評配偶的理財觀念。●沒有對或錯的理財方式，只有適不適合
的問題。
●稱呼配偶為吝嗇鬼或是花錢王只會增加
他（她）對你的憤怒和不信任。
●一起規劃財務目標。
●如果夫婦兩人都能為共同的目標而努
力，則較有可能成功。
●不要認為你知道另一半在想什么，更不
要認為他（她）也知道你心裏的想法。
●至少維持小額的存款在自己獨立的銀行
帳戶中，併各自建立自己的信用。
●不要認為獨立帳戶是不相信對方，相反
的如果你們有不同的理財方式，它可避免
爭論。
●審查夫妻雙方的健康保險或其他保險的
內容，看是否需要加以修改或退保。
●不要輕易支付重複的保險，退掉不必要
的保險項目，省下不必要的保費。
●將爭論轉變為討論價值和目標的機會，
進而研擬出未來處理財務問題的策略。
●當配偶花錢買了你覺得沒有用的東西
時，切勿以花錢作為報復的武器。
●各自保有某一限度的金額，不用向配偶
報告每一分錢的用途。
●在尚未與配偶討論之前而花了一小筆錢
也不要覺得慚愧。
●利用固定時間來討論一些理財的話題，
特別是當只有一個人在記錄，另一個人也
要隨時報告開銷的情形。
●不要覺得夫妻非得討論所有的經常性支
出，在大部分的家庭中，經常性支出由一
人負責，會比兩人來得有效率。